La parte de la temporada de elaboración de presupuestos de la que nadie habla
Pregunta a cualquiera que haya gestionado un ciclo presupuestario en qué se invierte realmente la mayor parte del tiempo, y verás que rara vez se trata de las decisiones discrecionales. Se trata de los preparativos.
Antes de que se disponga de ningún dato, alguien debe decidir cuál es el modelo: qué centros de coste se agrupan en cada partida, cómo evoluciona la plantilla a lo largo del año, qué factores influyen en cada partida, cuántos escenarios se necesitarán y en qué se diferencian. Ese trabajo es lento, laborioso y, en gran medida, pasa desapercibido: nadie te da las gracias por tener una jerarquía bien organizada.
Y luego hay que volver a hacerlo. El modelo que has creado para tu uso propio no puede enviarse a un responsable regional, así que lo conviertes en una hoja de cálculo, eliminas las fórmulas, añades instrucciones y cruzas los dedos. Ahora estás gestionando dos artefactos que se supone que son iguales.
Es en ese segundo paso donde la temporada presupuestaria se tuerce: las plantillas se malinterpretan, las cifras aparecen en miles en lugar de en unidades o alguien añade una fila. Y cuando vuelves a integrarlo todo manualmente en el modelo real, te toca solucionar cada una de esas discrepancias.
A la mayoría de los equipos financieros no les faltan conocimientos de Excel, sino tiempo. Además, deben seguir un proceso que les exige crear la misma estructura dos veces en cada ciclo.
Cuando la configuración lleva minutos, la plantilla es gratis
La temporada de elaboración de presupuestos no tiene por qué ser el trimestre más difícil del año, simplemente es la que aún no ha solucionado nadie.
En lugar de empezar con una hoja en blanco, describes lo que vas a crear: un presupuesto operativo con tres escenarios, mensual, por centro de coste, en el que la plantilla determina los costes de personal y con una partida aparte para los gastos de inversión. Modeler Agent responde con un plan completo: secciones, variables, pasos temporales y las fórmulas que los conectan para que los revises antes de crear nada. Si lo apruebas, el modelo existe.
Sin un nuevo lenguaje de modelización. Sin sintaxis de fórmulas que dominar. Sin esperar a que se apruebe el proyecto estructural para empezar. Tanto si empiezas desde cero como si incorporas una estructura existente de Excel o CFP (próximamente), la configuración deja de ser un obstáculo.
Todas las fórmulas siguen siendo visibles y todas las celdas siguen siendo editables. Si puedes describirlo, Modeler Agent te ayuda a modelarlo.
Y como ahora la estructura está correctamente definida, también lo está lo que distribuyes. La plantilla que rellenan los jefes de tu departamento es el modelo, con las mismas definiciones, las mismas unidades y la misma jerarquía. Las entradas llegan a través de la función Propuesta, justo lo que deben hacer. No hay que mantener una segunda versión, ya que cada propuesta se supervisa y se aprueba antes de integrarse en el modelo principal.
Cómo funciona esto, mes a mes
La temporada de elaboración de presupuestos no puede completarse de una sola vez; pasa por distintas etapas, y cada una tiene sus propios puntos débiles.
En septiembre es cuando la mayoría de los equipos preparan la primera estructura básica de su modelo, a menudo partiendo de la versión del año anterior. Ahí es precisamente donde la configuración mediante lenguaje natural de Modeler Agent demuestra su utilidad, al convertir un presupuesto en blanco en un modelo funcional en cuestión de horas, en lugar de semanas.
Octubre y noviembre son los meses en los que empieza el trabajo pesado de verdad: recopilar información de decenas de partes interesadas, insistir a quienes aún no han enviado sus datos y recopilarlo todo manualmente. Aquí es donde entra en juego el flujo de trabajo de propuestas: distribuir plantillas, realizar un seguimiento de las propuestas presentadas y cerrar el proceso sin las habituales idas y venidas.
A principios de diciembre, la atención se centra en el rendimiento a gran escala: ejecutar un modelo en el que todos han aportado datos y, a continuación, integrar los resultados del proceso presupuestario directamente en CFP, de modo que las cifras no queden aisladas del resto del cierre.
El mercado ya está abandonando las hojas de cálculo
Pero no tienes por qué creernos a pies juntillas: la Encuesta BARC sobre planificación n.º«26, la mayor encuesta del mundo sobre software de planificación, basada en las respuestas de más de 800 usuarios de todo el mundo, indicó que el 84 % de las organizaciones utilizan actualmente software especializado para la planificación y la elaboración de presupuestos y previsiones. Sin embargo, el 67 % sigue utilizando Excel de forma complementaria o en lugar de dicho software. En un mercado donde los ciclos de previsión son cada vez más cortos, esa distancia entre lo que tienen los equipos y lo que en realidad usan es justo donde la temporada de presupuestos se complica.
Es también donde Lucanet se situó a la cabeza del sector: cinco primeras posiciones y 23 puestos de liderazgo en los cuatro grupos de referencia de la encuesta, con puntuaciones sobresalientes en modelización por simulación, funcionalidad y facilidad de uso, y un índice de satisfacción del cliente del 93 %. Los responsables de Lucanet han sido muy claros sobre qué está impulsando este cambio: las herramientas tradicionales y las hojas de cálculo están quedando obsoletas a medida que se acortan los ciclos de toma de decisiones, y los equipos financieros necesitan una infraestructura de planificación diseñada para seguir el ritmo.
La última temporada en la que lo haces de la manera difícil
Nadie cambia su proceso de presupuestación porque resulte un poco engorroso; se cambia cuando la forma en que lo hacen los demás empieza a ser claramente mejor, y no evolucionar empieza a ser un riesgo.
Ahora nos encontramos en ese punto. Los equipos que utilizan Modeler Agent están creando modelos sin necesidad de contar con un especialista en modelización, recaban información más rápidamente con las propuestas y pasan de un presupuesto en blanco a uno operativo en cuestión de horas, no semanas. El mercado nunca se detiene, y la temporada de elaboración de presupuestos tampoco.
Es por esto que la pregunta que debemos hacernos no es si podemos hacer que esta temporada de elaboración de presupuestos sea un poco más llevadera, sino si queremos que sea la última que gestionamos a la antigua usanza.
Descúbrelo en acción
En nuestro seminario web en directo te explicaremos precisamente esto: cómo Modeler Agent te ayuda a pasar de un presupuesto en blanco a un modelo funcional, y qué cambia cuando la fase de recopilación de datos del presupuesto deja de ser un cuello de botella.
Modeler Agent: crea modelos con IA
15 de septiembre de 2026
Apúntate al seminario web
Cuéntanos tu peor momento de la temporada de elaboración de presupuestos y nosotros te mostraremos cómo no tener otro igual el año que viene.
