"Semplicemente intelligente" nell'era degli agenti

Se ti fossi imbattuto in Lucanet prima del 2024, avresti visto la scritta "semplicemente intelligente" sotto il nostro logo. È stato il principio che i fondatori di Lucanet hanno scelto quando hanno avviato l'azienda nel 1999: un software finanziario che svolge il lavoro complesso, in modo che i team finanziari possano concentrarsi sulle decisioni aziendali di impatto. Con il rebranding del 2024 abbiamo rilanciato lo spirito dello slogan in un modo nuovo, mantenendo il principio al centro di tutte le nostre attività.

Quest'anno, con l'IA che ha compiuto un grande balzo in avanti, per noi è come se si stesse chiudendo il cerchio: la combinazione di intelligenza e semplicità è più importante che mai, soprattutto nel nostro mercato. 

Dopo aver attraversato una fase di calo nel ciclo dell'hype all'inizio dello scorso anno, l'IA è tornata sulla ripida curva di ascesa. Le prestazioni e le capacità dei modelli di frontiera stanno accelerando in tutti i benchmark e le nuove scoperte (deep thinking, durata dell'attività, orchestrazione degli agenti, creazione di testo-immagine) hanno innalzato i limiti di ciò che è possibile.

Mentre la tecnologia e il suo impatto stanno finalmente iniziando ad allinearsi con le nostre ambizioni, ci stiamo preparando a trasformarci di nuovo.

 

Qual è la posta in gioco per l'Office of the CFO

L'intelligenza sta rimodellando ogni categoria di software aziendale. All'interno dell'Office of the CFO, nei settori finanziario, fiscale e della compliance, il livello da superare è più elevato rispetto alla maggior parte.

I CFO non possono permettersi di acquistare demo. Acquistano in base alla fiducia che ripongono nella capacità del software di chiudere i libri contabili, pianificare l'anno, calcolare le tasse, presentare il report, difendere il numero. Il lavoro è regolamentato, controllato e irreversibile una volta lasciato l'edificio. Un dato di fatturato errato in una dichiarazione pubblicata è una categoria di problema diversa da una riga sbagliata in un brief di marketing.

L'intelligenza all'interno del settore finanziario e fiscale deve essere affidabile il primo giorno, rintracciabile il secondo e difendibile di fronte a un revisore il terzo. L'intelligenza incorporata nello stack tecnologico del CFO è destinata a rimodellare il lavoro finanziario e fiscale.

La domanda è questa: quali fornitori si guadagneranno il diritto di effettuare l'adeguamento?

Riteniamo che questo diritto debba essere conquistato in tre ambiti.

 

Costruito in modo diverso di proposito

Il viaggio di Lucanet nell'esplorazione delle possibilità dell'IA è iniziato con i nostri principi fondamentali di prodotto, che storicamente abbiamo riassunto nel nostro slogan "semplicemente intelligente":

• Logica di business pronta all'uso
• Velocità insuperabile nell'implementazione e quindi nel time to value
• L'esperienza utente più intuitiva e semplice che un esperto di finanza o fiscalità possa immaginare

 

Mentre Lucanet ha accelerato la trasformazione del cloud e della piattaforma negli ultimi anni, questi principi sono sempre rimasti la nostra stella polare. Ogni nuova innovazione di prodotto o acquisizione tecnologica è stata sottoposta allo stesso esame rigoroso per verificarne la coerenza con i nostri principi fondamentali, anche prima di essere implementata presso l'acquirente di software più esigente: il CFO e i suoi team finanziari e fiscali.

Per noi di Lucanet, questi principi rappresentano un elemento chiave di differenziazione, così come un impegno verso la nostra eredità, le nostre radici funzionali e i clienti che serviamo.

Ecco perché portiamo con noi questi principi nel nostro percorso di trasformazione dell'IA e nel nostro approccio al modo di reimmaginare i prodotti nell'era dell'IA.

 

Architettura

Un'interfaccia leggera attorno a un modello di frontiera è in grado di scrivere un'e-mail convincente. Non è in grado di eseguire un vero consolidamento legale automatizzato. Nel settore finanziario e fiscale, il 90% di accuratezza equivale allo 0%: non esiste un bilancio di verifica parzialmente corretto. Tutto ciò che produce numeri nel nostro mondo deve essere deterministico dove è richiesto il determinismo e intelligente dove il ragionamento aggiunge valore. Confondere i due aspetti è come inviare un'allucinazione sicura in un report verificato.

Quando Lucanet ha costruito la sua CFO Solution Platform, abbiamo gettato le basi di quello che ora è il miglior punto di partenza possibile per rendere l'IA disponibile in modo sicuro, scalabile e affidabile. L'intelligenza è ora un livello centrale della nostra architettura CFO Solution Platform, non solo un'aggiunta a margine.

Il nostro approccio separa cinque livelli: 

• Livello dati: estrazione, trasformazione e caricamento di dati da fonti eterogenee, creando una sola fonte di verità. 
• Livello semantico: aggiungere contesto ai dati e renderli comprensibili dall'IA.
• Livello di intelligenza: aggiungere capacità di ragionamento, osservabilità, meccanismi di controllo e possibilità di utilizzare strumenti.
• Livello deterministico: logica aziendale deterministica per eseguire e calcolare.
• Livello conversazionale: per mantenere gli esseri umani informati e in controllo.

 

L'intelligenza è incorporata in tutta la piattaforma: consumando i dati, classificando l'eccezione, redigendo la narrativa, mettendo in evidenza le anomalie. Esiste in un ambiente sicuro e isolato, controllato e certificato. Gli utenti hanno sempre il controllo, supervisionano, coordinano e revisionano il lavoro svolto dall'IA, e questo approccio è intenzionale.

 

Valutazione

La maggior parte dello sviluppo software si chiede: la funzionalità funziona? Lo sviluppo dell'intelligenza deve chiedersi: la funzionalità funziona ancora, sui dati di questo cliente, in questo regime normativo, questa settimana? La nostra disciplina di sviluppo si basa su valutazioni continue: replicare le risposte, valutarle rispetto a risultati noti e validi, inviare solo ciò che supera l'obiettivo.

Le valutazioni (evals) sono il segreto per costruire capacità di IA di alta qualità. In Lucanet sviluppiamo le nostre capacità di IA utilizzando un approccio di sviluppo basato su valutazioni preliminari. Le valutazioni consistono in materiale di partenza con "risposte ottimali" e una griglia di valutazione che gli esperti del settore possono applicare ripetutamente. Le valutazioni persistono attraverso diverse generazioni di modelli per garantire che, con l'uso di nuovi modelli, la qualità delle capacità dell'IA migliori continuamente. Sono davvero difficili da padroneggiare, ma sono l'unico modo per ottenere risultati di alta qualità nell'IA. Per questo motivo investiamo una quantità sproporzionata di impegno nelle valutazioni.

 

Dominio

Le nostre soluzioni deterministiche incorporano oltre 25 anni di esperienza in finanza e fiscalità: diversi GAAP locali, IFRS, ESEF, CSRD, Pillar 2. Quell'esperienza non scompare quando entra in gioco l'intelligenza, ma diventa la base su cui si appoggia. Una capacità che sa come un gruppo tedesco consolida una filiale giapponese secondo gli IFRS è una cosa diversa da un assistente generico che ne ha letto su internet.

Lucanet serve più di 6.000 clienti in tutto il mondo, dalle Americhe all'Europa all'Asia, dalle start-up al midmarket fino alle aziende quotate in borsa e alle Fortune 500. Una presenza globale di questo tipo comporta delle responsabilità: parlare il linguaggio locale e funzionale, comprendere le diverse normative e, al tempo stesso, offrire una proposta di valore unificata che mantenga le promesse.

Oggi contiamo più di 180 partner nel nostro ecosistema globale, tra cui le Big4, i principali fornitori di ERP e software di contabilità, gruppi internazionali di servizi professionali e aziende boutique di medie dimensioni. Queste alleanze arricchiscono la nostra strategia di commercializzazione, rafforzano le nostre competenze funzionali ed estendono la nostra portata ai clienti di tutto il mondo. I nostri partner vendono, implementano, consultano e supportano la nostra offerta di soluzioni perché considerano tecnologie innovative come la nostra CFO Solution Platform la risposta ideale alla crescente complessità che l'Office of the CFO sta affrontando in un ambiente aziendale in rapida evoluzione.

Crediamo nella standardizzazione e nell'automazione e abbiamo maturato una comprovata esperienza nell'erogare quest'ultima in più di 50 Paesi nel mondo, con la capacità di rispettare e considerare con attenzione qualsiasi requisito locale che possa essere unico da una prospettiva globale ma non negoziabile dal punto di vista della compliance.

"Abbiamo integrato l'Intelligence Core nella CFO Solution Platform come livello architetturale centrale della piattaforma, non come elemento aggiunto in un secondo momento." Tutte le nostre capacità di IA sono costruite su di esso. L'Intelligence Core funge da architetto fiduciario per quanto riguarda le capacità di IA. In Lucanet, garantire un'IA affidabile non è negoziabile.

Ogni capacità di IA viene sviluppata utilizzando un approccio di sviluppo eval-first. Le valutazioni sono davvero difficili da eseguire correttamente, ma sono assolutamente indispensabili quando si sviluppano funzionalità di IA di livello aziendale in grado di soddisfare le elevate esigenze dell'Office of the CFO. Ogni funzionalità intelligente che implementiamo è accompagnata da una serie di valutazioni: un mix di test qualitativi e quantitativi, una raccolta di materiale di riferimento con le relative "risposte ottimali" e una griglia di valutazione per il risultato. Le valutazioni vengono eseguite dopo ogni modifica, che si tratti di una modifica al codice, al prompt o alle normative, o anche di un nuovo modello di IA, le valutazioni garantiscono che la qualità proceda solo in una direzione, ovvero verso l’alto.

La logica deterministica viene utilizzata quando la finanza e le tasse lo richiedono. I team finanziari e fiscali sono responsabili dei numeri: devono essere corretti al 100%, sempre. L'IA è di natura probabilistica e quindi non adatta a eseguire calcoli deterministici, ma è eccezionalmente brava nel ragionare, interpretare e spiegare. Ecco perché sulla CFO Solution Platform, la suddivisione del lavoro è chiaramente separata: la piattaforma esegue calcoli finanziari deterministici, mentre l'IA fornisce il ragionamento, l'interpretazione e la spiegazione.

La governance è integrata nella piattaforma, non aggiunta in un secondo momento. Quando abbiamo costruito l'Intelligence Core, abbiamo mantenuto gli stessi standard elevati e la stessa filosofia di design utilizzata quando abbiamo costruito la CFO Solution Platform stessa. Verificabilità, osservabilità, tracciabilità, sovranità dei dati sono proprietà dell'architettura centrale e quindi vengono portate avanti con tutte le capacità dell'IA. Perché possano costruire fiducia con l'IA, gli utenti devono avere il pieno controllo, essere in grado di vedere cosa l'IA sta pianificando di fare, osservare ciò che sta facendo e persino correggere la rotta, se necessario: proprio come farebbero con un nuovo collega. Le nostre capacità di IA sono progettate tenendo presente questo aspetto, sempre con l'intervento umano, in modo che gli utenti mantengano il pieno controllo.

Questa è la parte meno affascinante della storia. Ma è anche la parte che decide se l'intelligenza in ambito finanziario e fiscale diventerà una vera e propria categoria di prodotto o rimarrà un mero elenco di dimostrazioni."

 

Kevin Smith

CTO di Lucanet

 

Dalla definizione dei compiti da svolgere alla gestione dei flussi di lavoro

Con la prossima ondata di lanci innovativi, Lucanet trasformerà la sua CFO Solution Platform nell'Intelligent CFO Solution Platform, raddoppiando l'impegno nell'automazione dei lavori complessi e frequenti da svolgere in ambito finanziario e fiscale. È quello che abbiamo sempre fatto, ma ora utilizziamo al meglio le potenzialità dell'IA nel rispetto delle normative e mantenendo sempre un operatore umano coinvolto nel processo decisionale.

È qui che i nostri clienti riconosceranno un cambiamento nel modo in cui utilizzano la nostra piattaforma.  

Per la maggior parte della nostra storia, i processi finanziari e fiscali e quindi i prodotti software sono stati organizzati attorno a lavori isolati: uno strumento di consolidamento, uno strumento di pianificazione, uno strumento di rendicontazione, uno strumento fiscale. Ciascuno ha stabilito uno standard. Ma ognuno di essi fa parte di un flusso di lavoro più ampio. Ed è proprio nelle giunzioni tra di essi che si è spostato il lavoro – ed è lì che continuano ad accumularsi attriti, colli di bottiglia, ritardi e conflitti.

In Lucanet, abbiamo iniziato a riconoscere i colli di bottiglia in evoluzione con il passaggio da una soluzione puntuale a un'offerta di piattaforma. La CFO Solution Platform è una sequenza intenzionale di lavori da eseguire per completare flussi di lavoro completi, dove ognuno può essere eseguito su una, fino a tre, o anche quattro delle nostre soluzioni di piattaforma. Come ci siamo arrivati? Ascoltando attentamente i nostri clienti!

L'intelligenza rende affrontabili queste discontinuità. Trasforma la nostra piattaforma nella Intelligent CFO Solution Platform, dove l'unità di lavoro diventa il flusso di lavoro:

• Chiusura: la chiusura dei conti prevede l'estrazione dei dati, la convalida dei trasferimenti infragruppo, la registrazione delle correzioni, la riconciliazione, il consolidamento e la redazione di commenti e le rendicontazioni.
• Pianificazione: la pianificazione aggiorna il modello a partire dalla chiusura, evidenzia le varianze, crea scenari e redige la narrazione per i diversi stakeholder. 
• Report: il report estrae il piano e i dati reali, redige e applica i tag alla rendicontazione, verifica la coerenza tra narrazione e numeri, e archivia il report.

 

Questo cambiamento ridefinisce lo scopo della nostra piattaforma: flussi di lavoro eseguiti dalla piattaforma con i team finanziari e fiscali coinvolti, invece di una serie di strumenti indipendenti che il team può selezionare uno alla volta.

 

Sistema d'azione, dal 1999 

Da quando Lucanet è stata fondata oltre 25 anni fa, abbiamo conquistato la fiducia di migliaia di clienti in tutto il mondo. Un'agenzia che oggi consente a tutte le nostre soluzioni software di eseguire in modo sicuro attività per conto dei nostri clienti, utilizzando i loro dati finanziari e fiscali ad alta fedeltà.

Oggi e in futuro, vogliamo estendere questa autonomia fino ai flussi di lavoro completi. La nostra Intelligent CFO Solution Platform fornisce il livello di fiducia per la cyber security, la governance dei dati e la compliance. 

L'Intelligence Core aggiunge lo strato intelligente condiviso sopra il quale funzionano tutti gli agenti di workflow attuali e futuri, ereditando le stesse proprietà per design: essere umano nel ciclo, guardrail, sovranità dei dati. Permette di eseguire calcoli utilizzando la logica deterministica, mentre l'intelligenza viene utilizzata per il ragionamento. 

Questa architettura è il modo in cui Lucanet raddoppia la chiara differenziazione e l'unicità della nostra proposta di valore, rimanendo fedele ai nostri principi di prodotto fondamentali.

Man mano che procediamo, vedremo una curva di apprendimento ripida da tutte le parti. La tecnologia è pronta e l'impatto diventa sempre più tangibile con l'aumento dell'adozione. È l'unico approccio onesto per portare l'innovazione in una categoria dove i clienti si aspettano, prima di tutto, i fatti.

"Semplicemente intelligente" è stato un principio rivoluzionario nel 1999. 

Nel 2026 è un livello più alto che mai – ed è quello che intendiamo continuare a superare.

 

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