Finanzdienstleistungen

Kaum eine Branche unterliegt momentan einem so starken Wandel wie die der Finanzdienstleister. Die fortschreitende Globalisierung der Märkte und der intensive Wettbewerb verlangen von Kreditinstituten, Beteiligungsgesellschaften, Versicherungen und sonstigen Finanzdienstleistern detaillierte Kenntnisse über die entsprechenden Anforderungen und Lösungsansätze.

Als Reaktion auf die durch die Finanz- und Wirtschaftskrise aufgedeckten Schwächen der aktuellen Regulierung der Finanzmärkte wurde das Basel-II-Rahmenwerk überarbeitet und weiterentwickelt. Die Finanzkrise hat dabei vor allem Probleme im Risiko-Management der Finanzinstitute offenbart. Die Effektivität und Transparenz des Risiko-Managements kann sich nur dann erhöhen, wenn die Qualität der Überwachungsfunktion vereinheitlicht und global koordiniert wird. Eines der wichtigsten Risikosteuerungsinstrumente wird demnach in Zukunft die Überwachung der Liquidität sowohl im eigenen Unternehmen als auch bei relevanten Kreditnehmern und den eigenen Beteiligungen sein. Ziel ist es dabei, Liquiditätsengpässe und die damit verbundenen Auswirkungen auf die Kapitalstruktur frühzeitig zu erkennen, um so rechtzeitig geeignete Gegenmaßnahmen ergreifen zu können.

Mit der in LucaNet integrierten Kapitalflussrechnung lässt sich die Liquiditätslage schnell und übersichtlich analysieren. So können auf einen Blick alle Beteiligungen auf Liquiditätsengpässe hin untersucht oder auch mögliche Unterdeckungen in Bezug auf geplante Finanzierungen und Kreditlinien festgestellt werden. Dadurch kann unsere Software einen wichtigen Beitrag für ein effektives Beteiligungscontrolling leisten.

Vor dem Hintergrund der gerade in der Finanzdienstleistungsbranche zunehmenden Globalisierung erlangen die internationalen Rechnungslegungsstandards eine immer größere Bedeutung. In Europa sind bereits alle kapitalmarktorientierten Unternehmen verpflichtet, einen IFRS-Abschluss aufzustellen. In mehr als 100 Staaten besteht inzwischen für Unternehmen, die Wertpapiere emittieren, entweder eine Verpflichtung oder aber die Möglichkeit zur Aufstellung eines IFRS-Abschlusses. Selbst für Unternehmen, die weiterhin nach HGB bilanzieren, erfolgt mit dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) eine weitere Annäherung an die IFRS-Standards.

Mit LucaNet kann Ihr Jahres- bzw. Konzernabschluss sowohl nach HGB als auch nach IFRS oder anderen Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt werden. Im Zuge der vollständigen Internationalisierung des Datenmodells lassen sich sämtliche Berichtspositionen auf Knopfdruck in beliebig vielen Sprachen darstellen.

Neben Bilanz, GuV und Kapitalflussrechnung stellen Renditeberechnungen für Finanzdienstleister eine wichtige Steuerungsgröße für die Bewertung von Investitionen und deren Entwicklung dar. Mithilfe unserer Konsolidierungs- und Controllingsoftware lassen sich alle relevanten Kennzahlen einfach und übersichtlich abbilden und können so als wichtigewichtige Entscheidungshilfe herangezogen werden. Das folgende Beispiel untersucht die nach dem Du-Pont-System ermittelte Rentabilität eines Unternehmens: